Банк, сбалансировавший активы и пассивы или приведший их в соответствие (NET = 0), иммунизировал свой портфель в определенной иностранной валюте на случай непредвиденных изменений ее курса. Общая чистая позиция банка предполагает учет всех чистых позиций в иностранных валютах. При NET = 0 валютный риск отсутствует. При NET > 0 позиция описывается как чистая длинная; такая позиция принесет убыток в случае непредвиденного падения стоимости иностранной валюты (FX). При NET < 0 позиция носит название «чистой короткой»; на нее негативное влияние может оказать непредвиденный рост стоимости иностранной валюты (FX).

Если NET равно нулю или если обменный курс не меняется, риск FX отсутствует. Чистые инвестиции в такой ситуации равны нулю при соблюдении двух условий: A(FX) = L(FX) и NTP = 0, или в случае когда длинная позиция в одном виде деятельности компенсирует короткую позицию в другом, и наоборот. Подобное хеджирование осуществимо внутри бухгалтерского баланса. Если по каким-либо соображениям банк не в состоянии провести хеджирование внутри баланса, он может в целях хеджирования (или спекуляции) применить внебалансовые методы, т. е. использовать валютные производные инструменты — фьючерсы, форварды, опционы или свопы. Чтобы наслаждаться водными процедурами модно было в любую погоду, стоиткупить павильон для бассейна .

Длинная долларовая позиция BANCO связана с убытком в случае падения стоимости доллара относительно песо. Если доллар падает (дешевеет) по отношению к мексиканской валюте, BANCO теряет 1 947 787 песо, или 251 266 долл, при курсе 7,7519 песо за доллар16. Предотвратить убытки BANCO может двумя способами: свести NET к нулю в бухгалтерском балансе или использовать валютные деривативы для хеджирования риска (например, открыв короткую позицию по доллару на рынке фьючерсов).